Факторинг: что это такое и чем он полезен бизнесу в России в 2024 году

13 марта 2024 11:04

Фото - © cookie_studio/Freepik

Как работает факторинг, какие преимущества и «подводные камни» имеет, РИАМО рассказала начальник управления факторинга СДМ‑Банка Юлия Жукова.

Что такое факторинг

Фото - © Adobe Stock

Факторинг — это финансовый инструмент, предназначенный для компаний сферы услуг, торговых и производственных предприятий, которые работают на условиях отсрочки платежа.

Клиенты обращаются к факторам (банкам или финансовым организациям) за финансированием, чтобы получить его сразу после отгрузки товара или оказания услуги. Таким образом, факторинг позволяет клиентам получить доступ к необходимым средствам заранее, избегая ожидания платежей от своих покупателей (дебиторов) и тем самым получая возможность расширять свой бизнес.

Чем факторинг полезен бизнесу в России

Фото - © Adobe Stock

За счет факторинга клиент ускоряет оборачиваемость средств, что позволяет предоставлять покупателям более гибкие условия оплаты и конкурентные цены. Это может сыграть ключевую роль в привлечении новых покупателей и укреплении отношений с имеющимися.

Несколько значительных преимуществ факторинга для бизнеса:

Масштабирование бизнеса. Получение средств за дебиторскую задолженность позволяет компании быстрее реинвестировать деньги в бизнес. Что, в свою очередь, ведет к увеличению оборачиваемости капитала и более эффективному использованию ресурсов.
Отсутствие необходимости в залоге. При факторинге роль залога выполняет дебиторская задолженность, поэтому дополнительного обеспечения в виде собственного имущества не требуется. При отсутствии у клиента имущественного обеспечения факторинг остается практически единственным финансовым инструментом пополнения оборотных средств.
Улучшение показателей финансовой отчетности. Факторинг позволяет снизить долгосрочные обязательства клиента, так как долги перед фактором обычно рассматриваются как краткосрочные. Это может улучшить показатели финансовой отчетности и повысить платежеспособность клиента.
Электронный документооборот. В эпоху цифровизации факторинг не стал исключением: все операции возможно проводить и отслеживать в режиме онлайн с использованием ЭЦП, личного посещения офиса фактора не требуется.
Дополнительный контроль. Фактор ежедневно осуществляет контроль состояния дебиторской задолженности, своевременно сигнализирует о наступлении сроков платежа, что существенно снижает риск несвоевременной оплаты счетов со стороны покупателей.

Все это делает его удобным и выгодным инструментом для бизнеса, без которого современной развивающейся компании сложно обойтись.

Программа долгосрочных сбережений 2024: что это, кому и зачем нужна>>

Как работает факторинг

Фото - © Adobe Stock

В сделке по факторингу участвуют три стороны: клиент (продавец товаров или услуг), покупатель (дебитор/должник) и фактор (банк или финансовая организация). Клиент уступает фактору свои права требования к покупателю, получая взамен оперативное финансирование.

Факторинговую сделку можно разделить на три этапа:

Установление лимита: клиент обращается к фактору с запросом установления лимита по факторингу. Фактор проводит необходимые процедуры акцепта клиента и покупателя и согласовывает запрашиваемые лимиты.
Подписание договорной документации: клиент и фактор заключают бессрочный договор факторинга. После того, как договор заключен, подписывается уведомление об уступке прав требования между клиентом, фактором и покупателем. Данное уведомление подписывается только при открытой схеме факторинга. Подписание всех документов возможно осуществить онлайн с использованием ЭЦП.
Получение финансирования: после того, как вся договорная документация подписана и все условия сделки соблюдены, клиент передает на финансирование по электронным средствам связи с использованием ЭЦП имеющуюся дебиторскую задолженность покупателя, срок оплаты по которой еще не наступил. Фактор после проверки документов перечисляет финансирование в согласованном объеме на расчетный счет клиента.

Виды факторинга

Открытый и закрытый: в первом случае покупатель знает, что в сделке участвует третья сторона, во втором – нет. При работе по открытой схеме покупатель осуществляет платежи напрямую фактору, а во втором случае он продолжает платить клиенту на расчетный счет и уже клиент осуществляет расчет с фактором.

С регрессом и без регресса: если покупатель не платит, то в первом случае ответственность за возврат фактору ранее выплаченного финансирования лежит на клиенте и на покупателе, во втором — только на покупателе.
Закупочный (агентский) факторинг — продукт, набирающий популярность и позволяющий получить финансирование на закупку товара с дальнейшей поставкой его покупателю. Такой продукт позволяет компании экономить собственные оборотные средства.

Кредитные каникулы в 2024 году: кому положены, на какой срок и по каким кредитам можно оформить>>

Сколько стоит факторинг

Стоимость факторинга сопоставима со стоимостью кредитования и зависит от различных параметров, таких как объем дебиторской задолженности, сроки платежей, качества Покупателя и прочие условия сделки. При этом погашение процентов и ранее выплаченного финансирования происходит из платежей покупателей, что позволяет клиенту не отвлекать собственные средства.