Накопительное страхование жизни: продукт только для финансово дисциплинированных россиян

О накопительном страховании жизни, его плюсах и подводных камнях РИАМО рассказал генеральный директор компании «Ингосстрах‑Жизнь» Владимир Черников.

Что такое накопительное страхование жизни

Накопительное страхование жизни – это современный и наиболее клиентоцентричный финансовый инструмент, как в части гарантированной защиты и приумножения капитала, так и защиты жизни и здоровья потребителя. Он включает в себя 100% возврат всех внесенных взносов по итогам срока действия программы страхования, в том числе включающий гарантированный доход, четко зафиксированный в договоре. Программы страхования включают в себя широкую вариативность рискового покрытия, дополнительных сервисных опций и рассрочки уплаты взносов.

Программы накопительного страхования жизни позволяют не просто накопить определенную сумму к намеченному сроку для достижения финансовых целей и/или сформировать подушку безопасности, но и способны помочь в случае наступления непредвиденных обстоятельств, гарантируя, что клиент и его близкие будут под надежной защитой.

В чем «подводные камни» накопительного страхования жизни

В первую очередь стоит отметить, что программы НСЖ, несмотря на всю очевидность и ценность продуктового предложения, в части гарантированного дохода, вариативности рискового покрытия, включенных сервисных опций, в том числе медицинских, требуют от клиента соблюдения финансовой дисциплины, в особенности по договорам с рассрочкой платежа. В случае просрочки или невнесения очередного взноса в указанный срок, договор страхования жизни может быть расторгнут в одностороннем порядке со стороны страховщика. При этом в случае досрочного расторжения договора клиенту возвращается не 100% внесенных им ранее средств, а только их часть – выкупная сумма, размер которой зависит от срока действия программы на момент расторжения. Клиенту важно обратить внимание, что при раннем расторжении (в первые месяцы/год), выкупная сумма может быть равной нулю.

В части уровня доходности, в зависимости от модификации, программы накопительного страхования жизни, помимо гарантированного дохода, предполагают возможность получения дополнительного инвестиционного дохода.

Важно отметить, что данный вид дохода не является гарантированным и зависит от ряда факторов: выбранной инвестиционной стратегии страховщика и динамики рынка. Точная формула расчета данного показателя будет зафиксирована в договоре.

В чем плюсы накопительного страхования жизни

Накопительное страхование жизни – это комплексная защита как капитала, так и жизни и здоровья, включающая минимально 100% возврат внесенных взносов по окончанию срока действия программы страхования, гарантированный доход четко зафиксированный в договоре, широкую вариативность рискового покрытия, периодичности оплаты взносов и сервисных опций.

Помимо этого, накопительное страхование жизни предоставляет возможность получения налоговых преференций в части социального налогового вычета в размере 13% от суммы взноса, но не более 15 600 в год для договоров от 5 лет и более.

Нужно обратить внимание, что с 1 января 2024 г. вступают в силу изменения в ст. 219 Налогового кодекса РФ (Федеральный закон от 28.04.2023 № 159-ФЗ), согласно которым совокупный размер вычетов увеличивается до 150 тысяч рублей. Таким образом, вернуть в 2025 г. за 2024 г. по НСЖ сроком от 5 лет можно будет 19 500 руб.

Стоит также отметить, что в сравнении с депозитами (касается депозитов объемом от 1 млн руб.), доход от которых облагаются налогом НДФЛ 13%, а при уровне дохода свыше 5 млн руб. 15% соответственно, налог на доход полученный от НСЖ взимается только с разницы между итоговым доходом и доходом, полученным от средневзвешенной ставки ЦБ РФ за период действия договора, что в свою очередь значительно выделяет программы НСЖ с гарантированным доходом на фоне вкладов.

В пользу программ накопительного страхования жизни также свидетельствует находящийся на рассмотрении в Госдуме и планируемый к принятию в 1 квартале 2024 года законопроект в части распространения системы гарантирования выплат на договоры страхования жизни. Предельный размер гарантийной выплаты установлен в 2,8 млн рублей, за исключением случаев выплат по риску ухода из жизни, где будет применяться повышенный лимит в 10 млн рублей.

Чем накопительное страхование жизни отличается от вклада

В сравнении с вкладом НСЖ включает в себя две составляющие – страховую и накопительную. Страховая часть обеспечивает клиента защитой жизни и здоровья, а накопительная – формированием капитала к определенному сроку за счет минимально 100% возврата всех внесенных взносов и в зависимости от модификаций гарантированного дохода.

Продуктовые программы НСЖ в отличии от вкладов имеют юридические и налоговые преференции, в частности, НСЖ предоставляет возможность назначить выгодоприобретателя по договору, накопленный капитал не подлежит конфискации, аресту или разделу по решению суда, налог НДФЛ взимается только с разницы между итоговым доходом и доходом, полученным от средневзвешенной ставки ЦБ РФ за период действия договора, а также в рамках программ от 5 лет клиенту предоставляется возможность получения дополнительной выгоды за счет ежегодного социального налогового вычета – 13% от суммы взноса, но не более 15 600 руб., с 1 января 2024 года – не более 19 500 руб.